贵州装备制造职业学院2020年度部门决算目录
一、贵州装备制造职业学院单位概况
（一）主要职能
（二）机构设置及部门决算单位构成
二、贵州装备制造职业学院2020年度部门决算公开报表（见附件）
三、贵州装备制造职业学院2020年度部门决算情况说明
（一）贵州装备制造职业学院2020年度收入支出决算总体情况说明
（二）贵州装备制造职业学院2020年度收入决算情况说明
（三）贵州装备制造职业学院2020年度支出决算情况说明
（四）贵州装备制造职业学院2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（六）贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明
（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
四、名词解释
一、贵州装备制造职业学院单位概况
（一）主要职能
贵州装备制造职业学院认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育厅及上级部门的领导下，依法教育,全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展，培养优秀的专业技术人才
（二）机构设置及部门决算单位构成
1、我校隶属于贵州省教育厅统一负责管理领导下的一所职业院校。今年是高职申报成功的第四年。现有教职工290人，退休人员51人，在校学生17131人，包含中职学生9880人，高职学生7251人。经费主要来源于财政拨款与事业收入，中、高职合并办学，相应开支暂未分类核算。
2、贵州装备制造职业学院现在共有财政供养人员341人。其中：在职教职工290人，退休人员51人;比上年增加9人，原因是2020年我单位进行了事业单位人员招考，2020招考人员正式入职 。
二、贵州装备制造职业学院2020年度部门决算公开报表（见附件）
三、贵州装备制造职业学院2020年度部门决算情况说明
（一）贵州装备制造职业学院2020年度收入支出决算总体情况说明
贵州装备制造职业学院2020年度收支决算总计26,324.49万元，与2019年相比，增加7,905.91万元，增长42.92%。主要原因是：2020收入支出增加,主要原因是人员增加后工资福利支出增加，且本年度对老校区外聘人员开展清退工作；高职、中职同时开展办学，日常开支增大及校企合作学生退费工作等。
（二）贵州装备制造职业学院2020年度收入决算情况说明
本年收入合计26,297.16万元，其中：财政拨款收入24,002.60万元，占91.27%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入2,110.55万元，占8.03%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位缴款0.00万元，占0.00%；其他收入184.01万元，占0.70%。
（三）贵州装备制造职业学院2020年度支出决算情况说明
本年支出合计24,439.68万元，其中：基本支出14,336.49万元，占58.66%；项目支出10,103.20万元，占41.34%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
（四）贵州装备制造职业学院2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
贵州装备制造职业学院2020年度财政拨款收支决算总计24,002.60万元。与2019年相比，增加7,821.18万元，增长48.33%。主要原因是：招生人数扩大，生均拨款增加，学院可使用财政资金增多，直接导致学院2020年度财政拨款收入支出决算总体与2019年相比增长。
（五）贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款支出19,844.82万元，占本年支出合计的87.16%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3,970.86万元，增长25.01%。主要原因是：2020一般公共预算财政拨款支出增加,主要原因是人员增加后工资福利支出增加，且本年度对老校区外聘人员开展清退工作；高职、中职同时开展办学，日常开支增大及校企合作学生退费工作等。
2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：2050205科目（高等教育）支出705.43万元；2050302科目（中等职业教育）支出17142.28万元；2050305科目（高等职业教育）支出738.91万元；2050399科目（其他职业教育支出）支出47.08万元；2059999科目（其他教育支出）支出675.88万元；2080502科目（事业单位离退休）支出120万元；2210201科目（住房公积金）支出415.24万元。
3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为19,844.82万元，支出决算为19,844.82万元，完成当年预算的100%。主要原因是：财政现均以支定收，预算数与决算数一致。
（六）贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款基本支出12,689.69万元，其中：人员经费4,968.95万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费、外聘员工工资等；公用经费7,720.73万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、培训费、维修费、印刷费、邮电费等。
（七）贵州装备制造职业学院2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.97万元，支出决算为3.97万元，完成预算的100.00%。
2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算3.97万元，比上年减少0.63万元，降低13.69%，减少原因是：因财政要求三公经费财政支出部分需逐年递减。其中，因公出国（境）费支出0.00万元，占“三公”经费支出总额的0.00%，比上年减少0.00万元，降低0.00%，减少原因是：因疫情原因无法出国交流学习；公务用车购置及运行维护费支出3.97万元，占“三公”经费支出总额的100.00%，比上年减少0.06万元，降低1.41%，减少原因是：因财政要求三公经费财政支出部分需逐年递减；公务接待费支出0.00万元，占“三公”经费支出总额的0.00%，比上年减少0.57万元，降低100.00%，减少原因是：主要由于财务严格把控“三单”，三单不齐均不报销。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%。贵州装备制造职业学院全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。。
（2）公务用车购置及运行维护费预算3.97万元，支出决算3.97万元，完成预算的100.00%。其中，公务用车购置0.00万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费3.97万元。主要用于：(具体开支内容）等。2020年，贵州装备制造职业学院单位开支财政拨款的公务用车保有量为12辆。
（3）公务接待费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%。。
国内公务接待支出0.00万元，贵州装备制造职业学院2020年国内公务接待0批次，0人次。
（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明
贵州装备制造职业学院2020年政府性基金预算财政拨款本年收入2,500.00万元，本年支出2,500.00万元。具体支出情况如下：
2290402科目（其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出）财政拨款支出2,500.00万元，主要是用于：1#学生宿舍楼建设项目。
（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
贵州装备制造职业学院2020年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
（十）其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费支出情况。
2020年贵州装备制造职业学院机关运行经费支出0.00万元，比2019年增加0.00万元，降低0.00%。
2、国有资产占用情况。
截至2020年12月31日，贵州装备制造职业学院单位共有车辆12辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车12辆（其他用车主要是：学院机动公务用车）；单位价值50万元以上通用设备12台（套），单位价值100万元以上专用设备2台（套）。
3、2020年度预算绩效情况说明
（1）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作，自评覆盖率达到100%。
（2）存在问题、原因
虽然2020年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前我院财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用时效较为滞后。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，财政监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，这就需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。
四、名词解释
(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
